Общество с ограниченной ответственностью "Максимум" ИНН:1516610643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75949816 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года235177369489
12104 Запасы на конец предыдущего года177369489475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100211281683903
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112816839031411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17222392502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22392502109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1409152821440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1528214418940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1409152821441894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1528214418941992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года762564372234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года564372234179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64796417721660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года964177216601813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64796417720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года964177216600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1409152821441894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1528214418941992
21103 Выручка за отчетный год3050370341695347
21104 Выручка за предыдущий год3703416953474746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2787347939865271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3479398652714626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2632241830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224183760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2632241830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224183760
23404 Прочие доходы за предыдущий год36000
23503 Прочие расходы за отчетный год1620107
23504 Прочие расходы за предыдущий год201075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2472401730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240173690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49483514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48351423
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19819213855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1921385592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (1409) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2787+0+0) = 9.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (3050) = 8.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (3050) = 6.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.178

Индекс Альтмана Z = 6.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (8.62%), рентабельность компании (6.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить