Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮБАВА" ИНН:1516610805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96072961 ОКВЭД:52.24.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7476108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19976108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19976108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-165-165-172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-165-172-177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-155-155-162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155-162-167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148180172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180172194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года817466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1746681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156354238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354238275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19976108
21103 Выручка за отчетный год69215321504
21104 Выручка за предыдущий год153215041500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61014331412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143314121418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год829992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год999282
22103 Коммерческие расходы за отчетный год818886
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год888678
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год953
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610+81+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (692) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (692) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -155

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.994

Индекс Альтмана Z = -43.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-155), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮБАВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить