Общество с ограниченной ответственностью "Массагет" ИНН:1516611069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96071884 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4030
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1531137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1531137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1531110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110-407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1531137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113713
21103 Выручка за отчетный год7983111
21104 Выручка за предыдущий год3111393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год811-336
22204 Управленческие расходы за предыдущий год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311-336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311-341
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111-341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111-341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (153) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (645+0+0) = 23.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (798) = 19.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (798) = 19.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.17%), рентабельность компании (19.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Массагет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить