Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮКС" ИНН:1516611171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96073707 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15415415447
11504 Основные средства на конец предыдущего года1541544747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1541541540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154154470
12103 Запасы на конец отчетного года3932619962107537695
12104 Запасы на конец предыдущего года1996210753769516168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15535322053492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35322053492549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года802882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3956123496128940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234961289481890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3971523650130488236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2365013048823616794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24952182008322-324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182008322-32411561
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8016004252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6747545045724308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5450457243084883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14763545047260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5450472685600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3971523650130488236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2365013048823616794
21103 Выручка за отчетный год27827382194152129375
21104 Выручка за предыдущий год38219415212937516878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21030282593296921421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20019329692142115475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6797996085520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18200855279540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6797996085520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18200855279540
23503 Прочие расходы за отчетный год161617319772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6781994483790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182008379-118180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29665767
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год675298788322-11885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182008322-118854132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6752)/Стоимость активов (39715) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21030+0+0) = 32.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6797)/Выручка (27827) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6752)/Выручка (27827) = 24.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.69

Индекс Альтмана Z = 8.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (24.43%), рентабельность компании (24.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить