Общество с ограниченной ответственностью "ФИРМА ЯНА" ИНН:1516611220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96072292 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года909869098690855
11504 Основные средства на конец предыдущего года91052908550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года909869098690855
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91052908550
12103 Запасы на конец отчетного года715471545276
12104 Запасы на конец предыдущего года614952766147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472947291562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209415621390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11920119206838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года824368387552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10290610290697693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99294976937552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года908659086590865
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года908659086510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года485485526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года526526481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года913509135091391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9139191391491
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года839883986175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года612561756482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30883088127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1708127579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11486114866302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года783463027061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10290610290697693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99294976937552
21103 Выручка за отчетный год178217822183
21104 Выручка за предыдущий год10241024310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169816981898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год914914222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8484285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11011088
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3333229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110110-244
23504 Прочие расходы за предыдущий год54540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5656-244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4545-244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4545-244
32003 Величина капитала на 319086500
32007 Величина капитала на 31117100
32008 Величина капитала на 319203600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)149600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)149600
33003 Величина капитала на 319086500
33007 Величина капитала на 31222600
33008 Величина капитала на 319309100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (102906) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1698+33+0) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (1782) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (1782) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.905

Индекс Альтмана Z = 8.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить