Общество с ограниченной ответственностью "АЗАМ" ИНН:1516611397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96072843 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года130132134
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года132134136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130132134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132134136
12103 Запасы на конец отчетного года80135118
12104 Запасы на конец предыдущего года135118124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81137120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137120126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211269254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269254262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210210210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210210210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211269254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269254262
21103 Выручка за отчетный год4601580820
21104 Выручка за предыдущий год1580820680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3501260680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260680560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110320140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320140120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год265838
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год583840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84262102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26210280
23503 Прочие расходы за отчетный год7425292
23504 Прочие расходы за предыдущий год2529270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (211) = 4.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (350+26+0) = 22.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (460) = 18.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (460) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 210

Индекс Альтмана Z = 223.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (81), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.26%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить