Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион" ИНН:1516611460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96072978 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21579251833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92518330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193111611305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116113050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408820863138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208631380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408820863138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208631380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1049260260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2602600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126318262878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182628780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года177600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303918262878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182628780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408820863138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208631380
21103 Выручка за отчетный год254202232922954
21104 Выручка за предыдущий год22329229540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167111884119296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18841192960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год870934883658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348836580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год870934883658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348836580
23503 Прочие расходы за отчетный год784200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86734883658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348836580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7592806688
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28066880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1086822970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68229700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (4088) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16711+0+0) = 52.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8709)/Выручка (25420) = 34.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (25420) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Индекс Альтмана Z = 6.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (34.26%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Бастион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить