Общество с ограниченной ответственностью "Пять Звезд" ИНН:1516611647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96073506 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года169126
12104 Запасы на конец предыдущего года12610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17410
21103 Выручка за отчетный год17862140
21104 Выручка за предыдущий год21400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17092117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230
23503 Прочие расходы за отчетный год32
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (246) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1709+0+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1786) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1786) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.072

Индекс Альтмана Z = 6.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пять Звезд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить