Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Корона" ИНН:1516611750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96073682 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2629
11504 Основные средства на конец предыдущего года2932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2932
12103 Запасы на конец отчетного года834
12104 Запасы на конец предыдущего года340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9840
21103 Выручка за отчетный год6691780
21104 Выручка за предыдущий год17801900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6411734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17341816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4684
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4053
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (34) = -35.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (641+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (669) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (669) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.267

Индекс Альтмана Z = 4.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (-1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотая Корона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить