Общество с ограниченной ответственностью "Гигант" ИНН:1516613940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81577810 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17365718234318168522546
11504 Основные средства на конец предыдущего года1823431816852254688911
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110166653646536494955
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6536465364949550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2838232477072470490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2477072470491175010
12103 Запасы на конец отчетного года3170312131875770
12104 Запасы на конец предыдущего года3121318757702342
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3052480230910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194811879836625177722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18798366254908492153
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1928325931620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года325931621208900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1412930132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1293013237
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36253171570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31715746570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2821828676482340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28676482341835240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312041276383295283301025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276383295283301025183443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1151011510115100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1151011510115100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3850038500385000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3850038500385000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3913232313840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2323138430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46097523335139450013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52333513945001349615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263895221931241700251012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22193124170025101241818
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2049211921880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2119218800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2659442240502438890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2240502438892510120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312041276383295283301025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276383295283301025183443
21103 Выручка за отчетный год43597474147560133774
21104 Выручка за предыдущий год474147560133774122100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1718827328593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1882730131640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4358047226753280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4722675328337740
22203 Управленческие расходы за отчетный год3910738507661150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3850766115285930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4473871992130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8719921351810
23203 Проценты к получению за отчетный год1062440
23204 Проценты к получению за предыдущий год24464500
23403 Прочие доходы за отчетный год25015291023373776
23404 Прочие доходы за предыдущий год152910233300919915
23503 Прочие расходы за отчетный год407283971731471664
23504 Прочие расходы за предыдущий год839717314716681593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год757187525450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187525458390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152864605451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86460534927
24604 Прочее за предыдущий год725594070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6059391381392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9391381398-720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60593913810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93913813980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (312041) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+0+39107) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4473)/Выручка (43597) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (43597) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.173

Индекс Альтмана Z = -4.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гигант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить