АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОСКОВИЯ" ИНН:1516614285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53885398 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года979088237062965
11504 Основные средства на конец предыдущего года823706296587788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года979088237062965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года823706296587788
12103 Запасы на конец отчетного года1453473473
12104 Запасы на конец предыдущего года4734732381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4108150907633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1509076332905
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2272227213069
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года227213069377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8896751959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67519592544
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10857148
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57148521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88301856723282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18567232828728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10673810093786247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1009378624796516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120251202512025
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120251202512025
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года570872860514498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года286051449811050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691124063026523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406302652323075
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года337724247551259
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года424755125956580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года337724247551259
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года424755125956580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3854178328465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17832846516861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3854178328465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17832846516861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10673810093786247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1009378624796516
21103 Выручка за отчетный год491154407836047
21104 Выручка за предыдущий год440783604730424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310282919629226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291962922622730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18087148826821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1488268217694
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18087148826821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1488268217694
23204 Проценты к получению за предыдущий год13400
23303 Проценты к уплате за отчетный год581068667200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год686672000
23403 Прочие доходы за отчетный год189855330744436
23404 Прочие доходы за предыдущий год53307444362003
23503 Прочие расходы за отчетный год111513073667
23504 Прочие расходы за предыдущий год130736675487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301476015040390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60150403904210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166536582296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365822961634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284825649238094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56492380942576
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-27565-415420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2848228927-3448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28927-34482576
32003 Величина капитала на 311202500
32007 Величина капитала на 312938000
32008 Величина капитала на 314140500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2848200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2848200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2848200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2848200
33003 Величина капитала на 311202500
33007 Величина капитала на 315786200
33008 Величина капитала на 316988700
36003 Чистые активы на 316911200
36004 Чистые активы на 314140500
41103 Поступления – всего за отчетный год5360200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4911500
41193 Прочие поступления за отчетный год448700
41203 Платежи – всего за отчетный год4484900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2487900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год699500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год581000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год215700
41293 Прочие платежи за отчетный год500800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год875300
43103 Поступления – всего за отчетный год3376900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3376900
43203 Платежи – всего за отчетный год4230800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4230800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-853900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28482)/Стоимость активов (106738) = 26.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31028+0+0) = 58.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18087)/Выручка (49115) = 36.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28482)/Выручка (49115) = 57.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.837

Индекс Альтмана Z = 5.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (36.83%), рентабельность компании (57.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ МОСКОВИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить