Общество с ограниченной ответственностью "Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей" ИНН:1516614454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20561143 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137517571052
11504 Основные средства на конец предыдущего года175710521127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137517571052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175710521127
12103 Запасы на конец отчетного года5912281
12104 Запасы на конец предыдущего года12281234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года971527529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52799269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5452917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1082593909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593909520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245723501961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235019611647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14567-148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67-148132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231222832109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228321091515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231222832109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года228321091515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245723501961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235019611647
21103 Выручка за отчетный год151414571761
21104 Выручка за предыдущий год145717611956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245319922270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199222702412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-939-535-509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-535-509-456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-939-535-509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-535-509-456
23403 Прочие доходы за отчетный год2157760784
23404 Прочие доходы за предыдущий год760784740
23503 Прочие расходы за отчетный год7383542
23504 Прочие расходы за предыдущий год354268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год480190233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190233216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345190233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190233216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (2457) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2453+0+0) = -38.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-939)/Выручка (1514) = -62.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (1514) = 22.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -1.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-62.02%), рентабельность компании (22.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Владикавказская станция технического обслуживания автомобилей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить