Общество с ограниченной ответственностью Кафе "МОСКОВСКОЕ" ИНН:1516614895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81579476 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147414481506
11504 Основные средства на конец предыдущего года144815061207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147414481506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144815061207
12103 Запасы на конец отчетного года8211955
12104 Запасы на конец предыдущего года11955200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12233103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2331033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94352158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352158203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156818001664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180016641410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142417381529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173815291317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14462135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6213593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14462135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6213593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156818001664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180016641410
21103 Выручка за отчетный год153916971511
21104 Выручка за предыдущий год169715111720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76215491510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154915101937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7771481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1481-217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7771481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1481-217
23404 Прочие доходы за предыдущий год11200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7772601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2601-217
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год375150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740209-49
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209-49-277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (1568) = 47.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (762+0+0) = 101.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (1539) = 50.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (1539) = 48.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.889

Индекс Альтмана Z = 15.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (50.49%), рентабельность компании (48.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кафе МОСКОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить