Общество с ограниченной ответственностью "Альта-В" ИНН:1516615810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81583101 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24512151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1215164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24512171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1217184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16512170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1217070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24512171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1217184
21103 Выручка за отчетный год3322420
21104 Выручка за предыдущий год24200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2051210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1271210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12100
22203 Управленческие расходы за отчетный год55370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8400
24603 Прочее за отчетный год-20330
24604 Прочее за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (245) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205+0+55) = 27.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (332) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (332) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.063

Индекс Альтмана Z = 10.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (21.69%), рентабельность компании (12.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альта-В

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить