Общество с ограниченной ответственностью "НАШ ДОМ" ИНН:1516615867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81583130 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года93760
12104 Запасы на конец предыдущего года7600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-167-1860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3442720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3442720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8600
21103 Выручка за отчетный год718870040
21104 Выручка за предыдущий год700400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735571900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-167-1860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-167-1860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167-1860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167-1860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (177) = -94.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7355+0+0) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-167)/Выручка (7188) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (7188) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.944

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.485

Индекс Альтмана Z = -16.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАШ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить