ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОС-АЛКО" ИНН:1516616405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81584555 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19187861043
11504 Основные средства на конец предыдущего года78610431414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19187861043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78610431414
12103 Запасы на конец отчетного года440703606236764
12104 Запасы на конец предыдущего года360623676433213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31558210323239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21032323918132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660712212660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1221266047
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822353938663398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393866339851455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841534017264441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401726444152869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3378572112107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57211210715575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133781572122107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157212210725575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14816148160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14816148160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-12-106903000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-10690300019739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707872032524518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20325245187555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70775963527518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96352751827294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841534017264441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401726444152869
21103 Выручка за отчетный год94653102532217459
21104 Выручка за предыдущий год102532217459206732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8296892180192562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92180192562183899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116851035224897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103522489722833
22103 Коммерческие расходы за отчетный год114041087323718
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108732371817906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281-5211179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52111794927
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10000
23403 Прочие доходы за отчетный год81834531421
23404 Прочие доходы за предыдущий год345314211334
23503 Прочие расходы за отчетный год574199089
23504 Прочие расходы за предыдущий год1990890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5258422511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84225116261
24603 Прочее за отчетный год-122196157
24604 Прочее за предыдущий год196157114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4036461978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64619785758
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4036461978
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64619785758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (84153) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82968+11404+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (94653) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (94653) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = 1.147

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.147<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОС-АЛКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить