Товарищество собственников жилья "Теремок" ИНН:1516616525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81584738 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года755227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года855446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года855446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года855446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1861940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-186-1940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-186-1940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19400
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200-1940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200-1940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Теремок

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Теремок

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Теремок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (85) = -235.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Теремок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Теремок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-186)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Теремок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Теремок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Теремок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Теремок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Теремок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Теремок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -23.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Теремок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Теремок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить