Общество с ограниченной ответственностью "Типография" ИНН:1516616652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86301128 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года248239241335
12104 Запасы на конец предыдущего года239241335290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года392025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501312203118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31220311890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1734430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года751571456517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года571456517435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года751571456521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571456521444
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21215-8-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15-8-1033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2222520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529546454521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546454521401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529546454521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546454521401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года751571456521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571456521444
21103 Выручка за отчетный год6983653064897126
21104 Выручка за предыдущий год6530648971266523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6652633162726879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6331627268796485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331199217247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19921724738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331199217247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19921724738
23403 Прочие доходы за отчетный год147000
23503 Прочие расходы за отчетный год25222732
23504 Прочие расходы за предыдущий год22273228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453177190215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17719021510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91353843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3538432
24603 Прочее за отчетный год1651191500
24604 Прочее за предыдущий год11915000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197232172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2321728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197232172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2321728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Типография

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Типография

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (751) = 26.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6652+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (6983) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (6983) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.603

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Х5 = Выручка/Активы = 9.298

Индекс Альтмана Z = 11.763

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить