ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАВАРИЯ" ИНН:1516617141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86303325 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года662114131149
11504 Основные средства на конец предыдущего года114131149166
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6622641310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2641311490
12104 Запасы на конец предыдущего года365258253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3229925805114641551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25805114641551380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6537137260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537137260185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3230526378116060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263781160620690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3296726642117372218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26642117372218984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3204025908109130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года259081091312530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3229026158111631503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26158111631503775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677484574715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484574715209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6774845740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4845747150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3296726642117372218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26642117372218984
21103 Выручка за отчетный год1617018350166205680
21104 Выручка за предыдущий год183501662056805430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10038770064604776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7700646147764735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год613210650101600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10650101599040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613210650101600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10650101599040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613210650101600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10650101599040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6132106509662734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106509661734525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61321065096620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1065096617340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6132)/Стоимость активов (32967) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10038+0+0) = 61.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6132)/Выручка (16170) = 37.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6132)/Выручка (16170) = 37.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.696

Индекс Альтмана Z = 58.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (47.72), коэффициент текущей ликвидности (47.72), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (37.92%), рентабельность компании (37.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАВАРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить