ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДУКТОВАЯ БАЗА" ИНН:1516617350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41160750 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года493550607
11504 Основные средства на конец предыдущего года550607663
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года493550607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года550607663
12103 Запасы на конец отчетного года295812031355
12104 Запасы на конец предыдущего года120313994330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59338183420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183423328226037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10976882835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6882835124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260030110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63393228337201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228334052730491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63886233837808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233834113431154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года499499499
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года499499499
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20292162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года927280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701591661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591571579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1093200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52253227920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227924056330575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63185227927147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227924056330575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63886233837808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233834113431154
21103 Выручка за отчетный год615133922953355
21104 Выручка за предыдущий год392295366452029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год569863603350665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360335038648709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год452731962690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319632783320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год238423642028
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год236420282917
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2143832662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8321250403
23403 Прочие доходы за отчетный год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год15202930
23504 Прочие расходы за предыдущий год29300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год749539662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5391250408
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150108132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10825082
24603 Прочее за отчетный год-485411448
24604 Прочее за предыдущий год4111008246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1142082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1142082
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20-880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (63886) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56986+2384+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2143)/Выручка (61513) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (61513) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.24<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВАЯ БАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить