Общество с ограниченной ответственностью "ВЛАДКЛИМАТ" ИНН:1516617695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86304887 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года475229282500
12104 Запасы на конец предыдущего года292825361346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471243043592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430436321208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4648318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48318510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952472800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года727964860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952472806411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727964863064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года622455120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года549353780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года623455225313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550353882940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329117581098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17761098124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329117580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177610980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952472806411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727964863064
21103 Выручка за отчетный год5496476813597
21104 Выручка за предыдущий год47681359711201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4583454710873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45471055210380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9132210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22130450
22203 Управленческие расходы за отчетный год1551660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1662220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год758550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5527990
23203 Проценты к получению за отчетный год891510
23204 Проценты к получению за предыдущий год15100
23503 Прочие расходы за отчетный год271638
23504 Прочие расходы за предыдущий год163827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8201900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19027610
24603 Прочее за отчетный год91440
24604 Прочее за предыдущий год622940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7291462392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1282467715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7291460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12824670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (729)/Стоимость активов (9524) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4583+0+155) = 16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (758)/Выручка (5496) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (729)/Выручка (5496) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.894

Индекс Альтмана Z = 7.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.79%), рентабельность компании (13.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЛАДКЛИМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить