Общество с ограниченной ответственностью негосударственное (частное) охранное предприятие "Панчер" ИНН:1516618265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86306837 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153522233891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222338910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30027180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183522504071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225040710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183522494243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224942430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1090128617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1286170
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года173400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года173400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7453883626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38836260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7453883626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38836260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183522494243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224942430
21103 Выручка за отчетный год233128875631
21104 Выручка за предыдущий год288756310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364030045227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300452270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1309-117404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1174040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1309-117404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1174040
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1340-117404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1464040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232961
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1363-146343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1463430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1363)/Стоимость активов (1835) = -74.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3640+0+0) = -35.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1309)/Выручка (2331) = -56.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1363)/Выручка (2331) = -58.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.743

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.463

Индекс Альтмана Z = -1.895

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-56.16%), рентабельность компании (-58.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью негосударственное частное охранное предприятие Панчер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить