ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРАЛЛ" ИНН:1516618427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86307239 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3300
11503 Основные средства на конец отчетного года126310561090
11504 Основные средства на конец предыдущего года10561090913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129610561090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10561090913
12103 Запасы на конец отчетного года329209217
12104 Запасы на конец предыдущего года209217169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2424874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720457291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457291177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201615131381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151313811090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18661020709
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020709389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18761030719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1030719399
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года396568600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396568600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1318794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1408794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201615131381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151313811090
21103 Выручка за отчетный год297347274867
21104 Выручка за предыдущий год472748676738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96443454474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434544746197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2009382393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382393541
22103 Коммерческие расходы за отчетный год199100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18382393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382393541
23403 Прочие доходы за отчетный год17800
23504 Прочие расходы за предыдущий год141614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196368377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год368377527
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495757
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год575779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147311320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311320448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147311320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311320448
36003 Чистые активы на 31187500
36004 Чистые активы на 31103000
41103 Поступления – всего за отчетный год297300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год297300
41203 Платежи – всего за отчетный год320800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год223600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год91700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23500
43103 Поступления – всего за отчетный год18700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18700
43203 Платежи – всего за отчетный год17800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (2016) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (964+1991+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (2973) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (2973) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.4

Индекс Альтмана Z = 16.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить