ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ" ИНН:1516618473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86307481 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34126263489
11504 Основные средства на конец предыдущего года126263489797
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года64959937076800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3684674094
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4674094148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года402650192371071583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650192371071583945
12103 Запасы на конец отчетного года3105551032235956555
12104 Запасы на конец предыдущего года510322359465552907
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8602213503749
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14343545066421291722325942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5066421291722325942821845
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года74678000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136678430313231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67843031323115914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15402235730601347765332728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5730601347765332728844415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154062512232521718836333311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12232521718836333311845360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100104600101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года460010100101001010010
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-450000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9818700653722421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7006537224211429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19828170161538212431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17016153821243111439
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36000037000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года370000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36000037000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года370000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года699603862280135000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11607977662761317226320880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7662761317226320880698921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11607978362361703454320880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8362361703454320880833921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154062512232521718836333311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12232521718836333311845360
21103 Выручка за отчетный год4929477302322843052814530
21104 Выручка за предыдущий год73023228430528145301480218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3982906851042837418807268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68510428374188072681459029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год946574512856347262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год451285634726221189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год946574512856347262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451285634726220543
23203 Проценты к получению за отчетный год21854339122886450
23204 Проценты к получению за предыдущий год43391228864502010
23303 Проценты к уплате за отчетный год87191411201462111242
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41120146211124218174
23403 Прочие доходы за отчетный год88248935335
23404 Прочие доходы за предыдущий год24893533524
23503 Прочие расходы за отчетный год622142895461560
23504 Прочие расходы за предыдущий год428954615603583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3518430636901245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430636901245820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7061386739253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1386739253226
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3525-1-4
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5251-4-62
24604 Прочее за предыдущий год-1286000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281216342951992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16342951992594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281216342951992
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16342951992594
32003 Величина капитала на 31460010100101001010010
32004 Величина капитала на 31-450000000
32007 Величина капитала на 317006537224211429
32008 Величина капитала на 3117016153821243111439
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281216342951992
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)281216342951992
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281216342951992
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)281216342951992
33003 Величина капитала на 31100104600101001010010
33007 Величина капитала на 319818700653722421
33008 Величина капитала на 3119828170161538212431
36003 Чистые активы на 3119828170161538212431
36004 Чистые активы на 3117016153821243111439
41103 Поступления – всего за отчетный год811634102713313094551099919
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год759055102690412626041091418
41193 Прочие поступления за отчетный год52579229468518501
41203 Платежи – всего за отчетный год630416128554411988781089922
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год520634119082210856381073724
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60060228122979
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8461755352011242
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6753151446318
41293 Прочие платежи за отчетный год23890356171099821659
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год181218-2584111105779997
42203 Платежи – всего за отчетный год2942432893144017800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2942432893144017800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-294243-273082-4017800
43103 Поступления – всего за отчетный год254252517964441447109320
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2542525179644149070
43203 Платежи – всего за отчетный год14787510000120162135000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1478750120162135000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год106377507964321285-25680
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6648-2352930082-15683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2812)/Стоимость активов (1540625) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398290+0+0) = 23.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94657)/Выручка (492947) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2812)/Выручка (492947) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 1.647

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.647<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (19.2%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИУМФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить