Общество с ограниченной ответственностью "Грандметалл" ИНН:1516618530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86307512 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163221168220
11504 Основные средства на конец предыдущего года221168220272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1632211680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2211682200
12103 Запасы на конец отчетного года22094208401818112137
12104 Запасы на конец предыдущего года20840181811213710347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2668806935034948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8069350344383527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307261009347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261009347106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2506928935226930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2893522693174320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25232291562286117652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29156228611765214252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2611197213950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1972139510320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2621198214051042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198214051042604
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13050905000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13050905000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9050000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700905058002900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9561154241240610530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15424124061053010748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года956118124214560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1812421456166100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25232291562286117652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29156228611765214252
21103 Выручка за отчетный год58142608676362251809
21104 Выручка за предыдущий год60867636225180938098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52410547195888051266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54719588804839437713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5732614847420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6148474234150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4836528039590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5280395928720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8968687830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8687835430
23503 Прочие расходы за отчетный год65771090
23504 Прочие расходы за предыдущий год7710900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8317916740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7916745430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166158135105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15813510981
24603 Прочее за отчетный год26561760
24604 Прочее за предыдущий год5617640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639577363438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577363430304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6395773630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5773634300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (639)/Стоимость активов (25232) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52410+4836+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (896)/Выручка (58142) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (639)/Выручка (58142) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 4.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грандметалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить