Общество с ограниченной ответственностью "ПолиКом" ИНН:1516619082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86309089 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года749822772
11504 Основные средства на конец предыдущего года822772834
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года749822772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года822772834
12103 Запасы на конец отчетного года365327403077
12104 Запасы на конец предыдущего года274030772335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3827621394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7621394647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6369774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69774247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409841994545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419945453229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484750695316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506953164063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313328192494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года281924942097
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314328292504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282925042107
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2220248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148222402443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224024431200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170422402691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224026911206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484750695316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506953164063
21103 Выручка за отчетный год546383548548
21104 Выручка за предыдущий год8354854812954
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203165606917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6560691710305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343217941631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179416312649
22203 Управленческие расходы за отчетный год288411021054
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11021054940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548692577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6925771709
23403 Прочие доходы за отчетный год15807
23503 Прочие расходы за отчетный год1985087
23504 Прочие расходы за предыдущий год5087133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год508642497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6424971577
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1020100
24603 Прочее за отчетный год-784950
24604 Прочее за предыдущий год49500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328147397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1473971179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год328147397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1473971179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (4847) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2031+0+2884) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (5463) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (5463) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.844

Х5 = Выручка/Активы = 1.127

Индекс Альтмана Z = 2.67

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.67<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолиКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить