ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ" ИНН:1516619766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61792937 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года98
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года458
12103 Запасы на конец отчетного года6187
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года415
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7959
21103 Выручка за отчетный год3400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119
23503 Прочие расходы за отчетный год38
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год98
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (7959) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3519+0+0) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (3400) = -3.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (3400) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -0.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-3.5%), рентабельность компании (-1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить