ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО УСПЕХ" ИНН:1516619798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61793049 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22550160150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1601501910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22550160150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1601501910
12103 Запасы на конец отчетного года2107563510
12104 Запасы на конец предыдущего года63510466
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1195327423766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274237665528
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9891335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1335296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3471791063801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910638016290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57267251213801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2512138018200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306711713791
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17137913527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306821823801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18238018168
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26303249390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24939032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26585249390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24939032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57267251213801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2512138018200
21103 Выручка за отчетный год9114630643458
21104 Выручка за предыдущий год3064345821687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6564327193182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2719318220319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25503345276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3452761368
22203 Управленческие расходы за отчетный год309000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22413345276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3452761368
23403 Прочие доходы за отчетный год1960633
23503 Прочие расходы за отчетный год563174645
23504 Прочие расходы за предыдущий год17464568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22046171264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1712643527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22046171264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1712643527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22046171264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1712643527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22046)/Стоимость активов (57267) = 38.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65643+0+3090) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22413)/Выручка (91146) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22046)/Выручка (91146) = 24.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.154

Индекс Альтмана Z = 6.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (24.59%), рентабельность компании (24.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО УСПЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить