Общество с ограниченной ответственностью "Баррель" ИНН:1516620592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61795930 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1064280540
12104 Запасы на конец предыдущего года2805403109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155439118441107346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11844110734646920
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года46756183830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1838300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28926372029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263720298565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203548139741109915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13974110991558594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203548139741109915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13974110991558594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-273729883360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года298833603022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-272729983370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299833703032
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15065750000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19121061743106545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6174310654555562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206275136743106545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13674310654555562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203548139741109915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13974110991558594
21103 Выручка за отчетный год111881395817754969
21104 Выручка за предыдущий год395817754969388803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111290396189754547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год396189754547386974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591-372422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3724221829
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176300
22203 Управленческие расходы за отчетный год54900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1721-372422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3724221829
23403 Прочие доходы за отчетный год324200
23503 Прочие расходы за отчетный год311300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1592-372422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3724221829
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1593-372338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3723381463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1593-372338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3723381463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1593)/Стоимость активов (203548) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111290+1763+549) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1721)/Выручка (111881) = -1.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1593)/Выручка (111881) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = 0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1.54%), рентабельность компании (-1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баррель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить