Общество с ограниченной ответственностью "БрэндОйл" ИНН:1516620634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61796007 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года550394809
12104 Запасы на конец предыдущего года394783942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291509138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509153145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842911948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9119371094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года842911948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9119371094
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года706796948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7969171083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1361150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1152111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1361150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1152111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года842911948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9119381094
21103 Выручка за отчетный год832672618
21104 Выручка за предыдущий год672618648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810706668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год706668709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22-34-50
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-50-61
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22-34-50
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34-50-61
23503 Прочие расходы за отчетный год11108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-89-34-58
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34-58-158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-34-58
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-58-158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (842) = -10.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (832) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (832) = -10.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.191

Индекс Альтмана Z = 9.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (6.19), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (-10.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БрэндОйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить