ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "МЕРКУРИЙ" ИНН:1516620715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61796384 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450469
11504 Основные средства на конец предыдущего года468492
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450469
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468492
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28568391000637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000500100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28570801000776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000500733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28575311001245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10009681225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187575-1684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18-2578
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-187563-1672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-2566
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8871930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8871930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5870990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15708021002917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10009742560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21579011002917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10009743791
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28575311001245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10009681225
21104 Выручка за предыдущий год30962969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199191996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19962420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-199191100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1100549
22203 Управленческие расходы за отчетный год27280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226471100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100549
23403 Прочие доходы за отчетный год14318
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год1650480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1875521118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1118284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22457
24603 Прочее за отчетный год-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-187557894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год894227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-187557894
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год894227
32003 Величина капитала на 31120
32007 Величина капитала на 31-180
32008 Величина капитала на 31-60
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1875570
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1875570
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1875570
33218 Убыток (ИТОГО)1875570
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 31-1875750
33008 Величина капитала на 31-1875630
36003 Чистые активы на 31-1875630
36004 Чистые активы на 31-60
41103 Поступления – всего за отчетный год130
41193 Прочие поступления за отчетный год130
41203 Платежи – всего за отчетный год834700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год394220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год317040
41293 Прочие платежи за отчетный год108640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-834570
42203 Платежи – всего за отчетный год330
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год330
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-330
43103 Поступления – всего за отчетный год3430270
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3430270
43203 Платежи – всего за отчетный год380700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год380700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3049570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2214670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-187557)/Стоимость активов (2857531) = -6.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19919+0+2728) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22647)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-187557)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = 2.228

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.228<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (28.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МЕРКУРИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить