Открытое акционерное общество "Городской Энергосберегающий Комплекс" ИНН:1516621902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65770708 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110721346814648
11504 Основные средства на конец предыдущего года13468146480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110721346814648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13468146480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16399108662923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года998029230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года78500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1704721661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47216610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года48000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17834113384620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1133846200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289062480619268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24806192680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1743000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1525900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175301535917278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15359172780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27413320218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33202180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года713546271771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462717710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года987679471989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года794719890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289062480619268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24806192680
21103 Выручка за отчетный год197731601118987
21104 Выручка за предыдущий год16011189870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100701752714785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9993147850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9703-15164202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601842020
22203 Управленческие расходы за отчетный год702400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год753500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2679-15164202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151742020
23303 Проценты к уплате за отчетный год142142229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1422290
23403 Прочие доходы за отчетный год453009
23503 Прочие расходы за отчетный год4648120372
23504 Прочие расходы за предыдущий год1203720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2419-17783610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-177936100
24603 Прочее за отчетный год-24800
24604 Прочее за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2171-19183396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191933960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-191900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2171)/Стоимость активов (28906) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10070+0+7024) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2679)/Выручка (19773) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2171)/Выручка (19773) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.541

Индекс Альтмана Z = 4.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (10.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Городской Энергосберегающий Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить