Общество с ограниченной ответственностью "Автосервис" ИНН:1516622166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03006760 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346597
11504 Основные средства на конец предыдущего года6597132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6597132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31841283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4128380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32141283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4128381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355477180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477180213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340458139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458139191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355477180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477180213
21103 Выручка за отчетный год303642108
21104 Выручка за предыдущий год642108108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341310155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310155156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38332-47
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332-47-48
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38332-47
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332-47-48
23503 Прочие расходы за отчетный год7141
23504 Прочие расходы за предыдущий год411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109328-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год328-48-49
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120319-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319-51-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (355) = -33.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341+0+0) = -11.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (303) = -12.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (303) = -39.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.667

Индекс Альтмана Z = 26.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (21.4), коэффициент текущей ликвидности (21.4), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-12.54%), рентабельность компании (-39.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить