Общество с ограниченной ответственностью "АТК" ИНН:1517000150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44613465 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года522652875139
11504 Основные средства на конец предыдущего года528751394412
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года501005010050275
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года501005010050275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55326553870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55387554140
12103 Запасы на конец отчетного года311350453
12104 Запасы на конец предыдущего года3504535095
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1864769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6054430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4435220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года559315583055936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558305593660223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50150501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50150501500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года616456900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года569061460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-421-1050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-105-6310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558935573555665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года557355566556170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3895271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года952714053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года952710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года559315583055936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558305593660223
21104 Выручка за предыдущий год3131981248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9251276999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12769993140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-925-9630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-963-8010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-925-9630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-963-8010
23403 Прочие доходы за отчетный год644994306
23404 Прочие доходы за предыдущий год994306527
23503 Прочие расходы за отчетный год140136136
23504 Прочие расходы за предыдущий год136136549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-421-1050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105-6310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-421-105-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-631-1914
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-421-1050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105-6310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-421)/Стоимость активов (55931) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (925+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-925)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-421)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1334.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1323.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1470.868

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 617.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1323.34), коэффициент текущей ликвидности (1334.34), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-33.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить