Закрытое акционерное общество фирма "Таттрансгидромеханизация" ИНН:1600000011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01385924 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10872127691385515121
11504 Основные средства на конец предыдущего года12769138551512116012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111162
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года133616663-484249
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6662-4842494592
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24233194421381919381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19442138191938120666
12103 Запасы на конец отчетного года51843368711989531489
12104 Запасы на конец предыдущего года36871198953148929012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60535106753118947109728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10675311894710983377135
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2580250000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5210124223030540099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112636148835176265172036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148835176265172141146586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136869168277190084191417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168277190084191522167253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10443104431044310443
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10443104431044310443
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6775677767776926
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6777677769268786
13603 Резервный капитал на конец отчетного года522522522522
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года522522522522
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97150126859158886150088
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126859158886150196134961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114890144601176628167979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144601176628168087154712
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8766435000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941215852971920122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1577797792008912540
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3801347437363346
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3549367633460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21979236761345523467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23676134552343512540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136869168277190084191417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168277190084191522167253
21103 Выручка за отчетный год111533111993189730187117
21104 Выручка за предыдущий год111993189730187117182880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101980119815138277119272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11981513827711927286935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9553-78225145367845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7822514536784595945
22203 Управленческие расходы за отчетный год25725254312375424393
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25431237542439318341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16172-332532769943452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33253276994345277604
23203 Проценты к получению за отчетный год120272018131922
23204 Проценты к получению за предыдущий год2720181319222380
23303 Проценты к уплате за отчетный год22800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28000
23403 Прочие доходы за отчетный год35507723250541279
23404 Прочие доходы за предыдущий год72325054127918650
23503 Прочие расходы за отчетный год53287105581493313245
23504 Прочие расходы за предыдущий год10558149331324553816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33834-338871963333408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33887196333340844818
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5652350326
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год52350326448
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12-15-30-12
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-15-30-12-18
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год66986710-4297-326
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6710-4297-3264121
24603 Прочее за отчетный год3031563071
24604 Прочее за предыдущий год15630710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27427-273181532526222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27318153252632935406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27427-273181532526222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27318153252632935406
32003 Величина капитала на 3110443104431044310443
32005 Величина капитала на 316777677769268785
32006 Величина капитала на 31522522522522
32007 Величина капитала на 31126859158887150195134961
32008 Величина капитала на 31144601176629168086154711
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2971032028676712954
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2971032028676712954
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))274272731800
33218 Убыток (ИТОГО)274272731800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2283471067679954
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2283471067679954
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-20-149-1860
33003 Величина капитала на 3110443104431044310443
33005 Величина капитала на 316775677767776925
33006 Величина капитала на 31522522522522
33007 Величина капитала на 3197150126859158886150088
33008 Величина капитала на 31114890144601176628167978
36003 Чистые активы на 31114889144601176628167979
36004 Чистые активы на 31144601176628168087154712
41103 Поступления – всего за отчетный год100163113788150032153255
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97489103449149417153223
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8000
41193 Прочие поступления за отчетный год26661033961532
41203 Платежи – всего за отчетный год117725149542170232160520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45593620247943968099
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44030540675336859008
41293 Прочие платежи за отчетный год28102334513732522026
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17562-35754-20200-7265
42103 Поступления – всего за отчетный год183532500033092896
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год15000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год183382500000
42203 Платежи – всего за отчетный год240068078922425
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год24006000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5653241932417471
43103 Поступления – всего за отчетный год358954350374230
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год358954350374230
43203 Платежи – всего за отчетный год178900375233000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год178900375230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год180054350-100-3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5210-7211-17883-9794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27427)/Стоимость активов (136869) = -20.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101980+0+25725) = -12.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16172)/Выручка (111533) = -14.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27427)/Выручка (111533) = -24.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.227

Индекс Альтмана Z = 8.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-14.5%), рентабельность компании (-24.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество фирма Таттрансгидромеханизация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить