АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:1601000159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01706127 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22028247972226718140
11504 Основные средства на конец предыдущего года24797222671814018862
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22028247972389322766
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24797238932276626488
12103 Запасы на конец отчетного года20799187802268619751
12104 Запасы на конец предыдущего года18780226861975114499
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4418453531153213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4535311532133187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1187169910731781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1699107317811257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26407250232687424745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25023268742474518943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48435498205076747511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49820507674751145431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201202199129
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202199129129
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26921243312120221779
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24331212022177920924
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3177259031291800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года259031291800854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30299271232453023708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27123245302370821907
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6318674458343519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6744583435193532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11818159532040320284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15953204032028419992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18136226972623723803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22697262372380323524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48435498205076747511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49820507674751145431
21103 Выручка за отчетный год131743138095140326126875
21104 Выручка за предыдущий год138095140326126875122279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9787310964910401594031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1096491040159403191418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33870284463631132844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28446363113284430861
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31693273493139727377
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27349313972737728148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2177109749145467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1097491454672713
23303 Проценты к уплате за отчетный год1103840768539
23304 Проценты к уплате за предыдущий год840768539536
23403 Прочие доходы за отчетный год7041622533821681
23404 Прочие доходы за предыдущий год6225338216811653
23503 Прочие расходы за отчетный год3557275831503719
23504 Прочие расходы за предыдущий год2758315037191859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4558372443782890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3724437828901972
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12712418274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241827496
24604 Прочее за предыдущий год1110106710161022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3287259031291800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259031291800854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3287259031291800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259031291800854
32003 Величина капитала на 31202199129129
32005 Величина капитала на 3124331212022177920924
32007 Величина капитала на 31259031291800854
32008 Величина капитала на 3127123245302370821907
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)259031291800855
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58725903129946
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3177572249991801
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58725903129946
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)58725903129946
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)259031291800855
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)259031291800855
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1312941770
33003 Величина капитала на 31201202199129
33005 Величина капитала на 3126921243312120221779
33007 Величина капитала на 313177259031291800
33008 Величина капитала на 3130299271232453023708
36003 Чистые активы на 313029927123245323708
36004 Чистые активы на 3127123245302370821907
41103 Поступления – всего за отчетный год134595138021141136127367
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год134595138021141136127367
41203 Платежи – всего за отчетный год123257123801126891111084
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год107499107153117894102791
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год156911662489398230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год67245863
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11338142201424516283
43103 Поступления – всего за отчетный год4720848051031577
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4720848051031577
43203 Платежи – всего за отчетный год419775717731589
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год419775717731589
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5239094330-12
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11861151291857516271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3287)/Стоимость активов (48435) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97873+31693+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2177)/Выручка (131743) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3287)/Выручка (131743) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.671

Индекс Альтмана Z = 4.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АГРЫЗСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить