Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Агрызского муниципального района" ИНН:1601000960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90005136 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131210
12104 Запасы на конец предыдущего года1210256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1162794513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7945132362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1187915518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9155182924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1187915518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9155182924
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1189-296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1176904429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9044292671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1176904429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9044292671
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1187915518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9155182924
21103 Выручка за отчетный год288827743935
21104 Выручка за предыдущий год277439355026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288727783386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277833864982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-4549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-454944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-4549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-454944
23403 Прочие доходы за отчетный год1790
23404 Прочие доходы за предыдущий год7901
23503 Прочие расходы за отчетный год174470
23504 Прочие расходы за предыдущий год74470351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179-306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1187) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2887+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (2888) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2888) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Единый расчетный центр Агрызского муниципального района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить