Общество с ограниченной ответственностью "Агрызский МК" ИНН:1601001000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90010597 ОКВЭД:15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3894214177893
11504 Основные средства на конец предыдущего года14177893527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3894214177899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14177899530
12103 Запасы на конец отчетного года27999224068288
12104 Запасы на конец предыдущего года224068462452
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года389900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года178200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года715217212817181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293832216131123
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3535700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4070900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59621951138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219511382
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года695002925
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1463229672929532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года967293176131584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18526411090630431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1109063266032114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15015
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115730341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32080102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115883223356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3223-980117
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38096404870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4048700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38096404870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4048700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1674533514286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3351428618179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1188356384525789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года638452935513818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1355806719630075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года671963364131997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18526411090630431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1109063266132114
21103 Выручка за отчетный год664598413430111278
21104 Выручка за предыдущий год4134301097680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год569486407265100489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3615581130390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95112616510789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51872-32710
22203 Управленческие расходы за отчетный год7679409723
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4570700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1831861651066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6165-32710
23403 Прочие доходы за отчетный год329630020
23404 Прочие доходы за предыдущий год300230000
23503 Прочие расходы за отчетный год111063494282
23504 Прочие расходы за предыдущий год34942830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105085673652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5673-5540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21421469412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14694120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83664204239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4204-9660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83660239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8366)/Стоимость активов (185264) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (569486+0+76794) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18318)/Выручка (664598) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8366)/Выручка (664598) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Х5 = Выручка/Активы = 3.587

Индекс Альтмана Z = 3.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрызский МК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить