АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВАТЕК" ИНН:1601001339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30374873 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106881106000
11504 Основные средства на конец предыдущего года11060000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106881106000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11060000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140355481640516405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5548164051640516405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14145549164140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554916414164140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12102166091641416414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16609164141641416415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года589910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22814100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года141000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11849164101640516405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16410164051640516405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1207716551164050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1655116405164050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12102166091641416414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16609164141641416415
21103 Выручка за отчетный год65927500
21104 Выручка за предыдущий год275000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72320900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-646600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-646600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66000
23403 Прочие доходы за отчетный год50000
23503 Прочие расходы за отчетный год19600
23504 Прочие расходы за предыдущий год60020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-336000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-334800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-334800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3148000
32008 Величина капитала на 3158000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33218 Убыток (ИТОГО)33000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3115000
33008 Величина капитала на 3125000
36003 Чистые активы на 3125000
36004 Чистые активы на 3158000
41103 Поступления – всего за отчетный год1873000
41193 Прочие поступления за отчетный год1873000
41203 Платежи – всего за отчетный год654000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год27000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1219000
42103 Поступления – всего за отчетный год3303000
42193 Прочие поступления за отчетный год3303000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3303000
43103 Поступления – всего за отчетный год332000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год332000
43203 Платежи – всего за отчетный год4844000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4844000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4512000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (12102) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (723+0+0) = -8.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64)/Выручка (659) = -9.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (659) = -5.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -5.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-9.71%), рентабельность компании (-5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВАТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить