Общество с ограниченной ответственностью "Агрызская МСО" ИНН:1601001748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74599834 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86811841204
11504 Основные средства на конец предыдущего года118412040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86811841204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118412040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1516358841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3588410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151640910808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409108080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2384159312012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1593120120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6912-60785208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-607852080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года446438973695
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года389736950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года446438973695
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389736950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147514541400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145414000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335723201709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232017090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483237743109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377431090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2384159312012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1593120120
21103 Выручка за отчетный год3201818934625
21104 Выручка за предыдущий год18189346250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10531834929384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18349293840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-733-1605241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16052410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-733-1605241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16052410
23303 Проценты к уплате за отчетный год75422516
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4225160
23404 Прочие доходы за предыдущий год37911790
23503 Прочие расходы за отчетный год2369801635
23504 Прочие расходы за предыдущий год698016350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-831-71834269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-718342690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1773430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-834-73603926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-736039260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-834)/Стоимость активов (2384) = -34.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1053+0+0) = -69.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-733)/Выручка (320) = -229.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-834)/Выручка (320) = -260.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.744

Индекс Альтмана Z = -9.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.9), рентабельность продукции (-229.06%), рентабельность компании (-260.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрызская МСО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить