ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ" ИНН:1601001875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23334940 ОКВЭД:74.20.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1142689010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года689000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114768900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года689000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11476891010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68910100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-319-2591010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25910100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146694800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года948000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146694800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года948000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11476891010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68910100
21103 Выручка за отчетный год4791188390
21104 Выручка за предыдущий год1883900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4977090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1618900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-186188300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18626500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265000
23503 Прочие расходы за отчетный год9922800
23504 Прочие расходы за предыдущий год228000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2853700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3393000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-339)/Стоимость активов (1147) = -29.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4977+0+0) = -3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-186)/Выручка (4791) = -3.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-339)/Выручка (4791) = -7.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -4.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-3.88%), рентабельность компании (-7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить