Общество с ограниченной ответственностью "САРМИТ" ИНН:1601001988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40656957 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8711010
11504 Основные средства на конец предыдущего года216100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8751010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года221100
12103 Запасы на конец отчетного года464600
12104 Запасы на конец предыдущего года396500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1134200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1887900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1623100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2327500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171061010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23498100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25061010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1897100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1398500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2104300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1398500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2104300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171061010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23498100
21103 Выручка за отчетный год4331500
21104 Выручка за предыдущий год4255000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4267500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3882700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год372300
23403 Прочие доходы за отчетный год65700
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год77500
23504 Прочие расходы за предыдущий год138500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (17106) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42675+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (640)/Выручка (43315) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (43315) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 1.33

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.33<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САРМИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить