ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ" ИНН:1601002011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43799404 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1431700
11504 Основные средства на конец предыдущего года17000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1431700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1769163531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1635310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1832170131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1701310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1975187131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1871310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7300-471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740615-461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года615-4610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1071540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11281102492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11024920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12351256492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12564920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1975187131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1871310
21103 Выручка за отчетный год29084110115
21104 Выручка за предыдущий год41101150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27062990583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29905830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2021120-468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1120-4680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2021120-468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120-4680
23503 Прочие расходы за отчетный год77443
23504 Прочие расходы за предыдущий год4430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251076-471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1076-4710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1251076-471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1076-4710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1250-471
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107600
41103 Поступления – всего за отчетный год27970474
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27970474
41203 Платежи – всего за отчетный год27340467
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16480100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7940274
41293 Прочие платежи за отчетный год292093
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6307
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (1975) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2706+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (2908) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (2908) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.599

Индекс Альтмана Z = 3.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить