ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А" ИНН:1601002879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34737752 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15800
12104 Запасы на конец предыдущего года590341810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6678610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28551940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209310180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2093104435868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1044358680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2093106015868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1060158680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19013919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790739619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7396190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130398115249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года981152490
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130398625249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года986252490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2093106015868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1060158680
21103 Выручка за отчетный год161717157814810
21104 Выручка за предыдущий год1578148100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144737144972714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1449727140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169801284296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12842960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161261234671
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12346710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85449625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год496250
23403 Прочие доходы за отчетный год2852340
23404 Прочие доходы за предыдущий год23400
23503 Прочие расходы за отчетный год9165431
23504 Прочие расходы за предыдущий год54310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22318724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17814919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17814919
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год149190
32003 Величина капитала на 316006000
32007 Величина капитала на 31139190
32008 Величина капитала на 317396190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8014919
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80149619
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8014919
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8014919
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29290
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29290
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29290
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)29290
33003 Величина капитала на 31600600600
33007 Величина капитала на 3119013919
33008 Величина капитала на 31790739619
36003 Чистые активы на 31790739619
36004 Чистые активы на 317396190
41103 Поступления – всего за отчетный год1940851810941364
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год193949164622764
41193 Прочие поступления за отчетный год13616472600
41203 Платежи – всего за отчетный год193010180708732
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год188406179232732
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год292200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9665
41293 Прочие платежи за отчетный год167314100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1075386632
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1075386632
61003 Остаток средств на начало отчетного года3866320
62503 Прочие за отчетный год70001364
62003 Поступило средств - всего за отчетный год70001364
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год11246732
63133 иные мероприятия за отчетный год11246732
63003 Использовано средств - всего за отчетный год11246732
64003 Остаток средств на конец отчетного года1075386632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (2093) = 8.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144737+16126+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (854)/Выручка (161717) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (161717) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 4.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ- РЕГИОН А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить