ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТАКТ-АГРЫЗ" ИНН:1601004192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48679768 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15290
12104 Запасы на конец предыдущего года2900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6784108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241223603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4548107711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4548107711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452229175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4548107711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481080
21103 Выручка за отчетный год130714971453535
21104 Выручка за предыдущий год149714530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127014831424360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148314240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371429175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371429175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371429175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371429175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (45) = 82.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1270+0+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1307) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (1307) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.822

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.822

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТАКТ-АГРЫЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить