Общество с ограниченной ответственностью "Ижстройсервис" ИНН:1601005252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13990062 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9646986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3125269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1272981055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29810550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1272981055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29810550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93173223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1732230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года865880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года865880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3439244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3439244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1272981055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29810550
21103 Выручка за отчетный год264940795016
21104 Выручка за предыдущий год407950160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259138964783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год389647830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58183233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1832330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58183233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1832330
23303 Проценты к уплате за отчетный год266143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год661430
23503 Прочие расходы за отчетный год108106135
23504 Прочие расходы за предыдущий год1061350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5211283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80-41213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-412130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (127) = -62.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2591+0+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (2649) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (2649) = -3.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.63

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.735

Индекс Альтмана Z = 2.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (-3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ижстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить