ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГАМАК" ИНН:1601006224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95410835 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1266011426
11504 Основные средства на конец предыдущего года60114033
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6167036
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6760016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1871271740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12717400
12103 Запасы на конец отчетного года72572810892296
12104 Запасы на конец предыдущего года728108902017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72572810890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года728108900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91285512632358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года855126302066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300561798594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5617980969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6122944651764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29446501097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6122944650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29446500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91285512632358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года855126302066
21103 Выручка за отчетный год1157613548178916191
21104 Выручка за предыдущий год135481789105016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год878312749143555992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127491492704946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год279379935360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год799296400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год279379929640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год799296400
23503 Прочие расходы за отчетный год24849000
23504 Прочие расходы за предыдущий год90000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30970929640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год709296400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3097092964199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7092964070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (912) = 33.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8783+0+0) = 31.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2793)/Выручка (11576) = 24.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (11576) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.49

Индекс Альтмана Z = 4.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (24.13%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить