Общество с ограниченной ответственностью "Ризалит" ИНН:1601006231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95410858 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года36961039
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года961033625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36961030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96103360
12103 Запасы на конец отчетного года1564522840632
12104 Запасы на конец предыдущего года522840632418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15645248400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5248406320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1600620943668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620943668449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597617694429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года617694429120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9990244147
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года43592
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года35090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100332490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32492390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1600620943668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620943668449
21103 Выручка за отчетный год8844759981692334
21104 Выручка за предыдущий год7599816923341910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8638737678672305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7376786723051887
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2062233020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223302290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2062233020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223302290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2062233020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223302290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19721729429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2172942923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (1600) = 12.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8638+0+0) = 2.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (8844) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (8844) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 4.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ризалит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить