Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык" ИНН:1601006270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95411094 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30030000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30030000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390300300343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3003000381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003000381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390300300343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3003000381
21103 Выручка за отчетный год57113321336672
21104 Выручка за предыдущий год133213360945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47411291162560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112911620766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год972031740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20317400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год972031740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20317400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972031740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20317400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9720317443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203174081

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (390) = 24.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (474+0+0) = 20.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (571) = 16.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (571) = 16.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.333

Индекс Альтмана Z = 4.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (16.99%), рентабельность компании (16.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить