ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ" ИНН:1601006351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78684910 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199522122433
11504 Основные средства на конец предыдущего года221224332433
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года561561561
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года561561561
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2212210
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277729942994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299429942994
12103 Запасы на конец отчетного года191919
12104 Запасы на конец предыдущего года191919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280028002800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280028002772
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281928192819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281928192791
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года559658135813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581358135785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года472147214721
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года472147214721
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2165-2165-2165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2165-2165-2481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255625562556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255625562240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304032573257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325732573545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304032573257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325732573545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года559658135813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581358135785
32003 Величина капитала на 31472147214721
32007 Величина капитала на 31-2165-2165-2481
32008 Величина капитала на 31255625562240
33003 Величина капитала на 31472147214721
33007 Величина капитала на 31-2165-2165-2165
33008 Величина капитала на 31255625562556
36003 Чистые активы на 31255625562556
36004 Чистые активы на 31255625562240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5596) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 0.627

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-33.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕРСИНСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить